人民網(wǎng)北京8月19日電 （記者黃盛）為了規(guī)范公開發(fā)行股票相關(guān)服務(wù)行為，提高上市公司質(zhì)量，保護投資者合法權(quán)益，司法部日前會同財政部、中國證監(jiān)會起草了《國務(wù)院關(guān)于規(guī)范中介機構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)的規(guī)定（征求意見稿）》（以下簡稱《規(guī)定》）。

《規(guī)定》提出相關(guān)主體的執(zhí)業(yè)規(guī)范與收付費具體要求，明確證券公司保薦業(yè)務(wù)、會計師事務(wù)所審計業(yè)務(wù)不得以股票公開發(fā)行上市結(jié)果作為收費條件，律師事務(wù)所不得違反司法行政等部門關(guān)于律師服務(wù)收費的相關(guān)規(guī)定；中介機構(gòu)及其從業(yè)人員收費的禁止性行為；發(fā)行人的信息披露責(zé)任；地方各級人民政府不得為公司上市給予獎勵。

如果地方人民政府違反上述要求，給予發(fā)行人或者中介機構(gòu)獎勵的，應(yīng)當予以追回，并由有關(guān)機關(guān)對負有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分。

另外，《規(guī)定》還規(guī)范中介機構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)進行收費等相關(guān)活動，明確證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等機構(gòu)為公司在境內(nèi)公開發(fā)行股票提供服務(wù)進行收費等相關(guān)活動，適用本規(guī)定。

具體來看，規(guī)定中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)和收費的基本準則?！兑?guī)定》明確，中介機構(gòu)應(yīng)當遵循誠實守信、勤勉盡責(zé)、獨立客觀的原則，不得以參與實施違法行為等形式幫助不符合法定條件的公司公開發(fā)行股票；應(yīng)當遵循市場化原則，合理確定收費標準。

同時，中介機構(gòu)應(yīng)配備符合相應(yīng)資質(zhì)的從業(yè)人員，具備相應(yīng)的專業(yè)能力，建立有效的利益沖突審查等風(fēng)險控制制度。中介機構(gòu)制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。中介機構(gòu)不得以參與實施財務(wù)造假、欺詐發(fā)行、違規(guī)信息披露等形式，幫助不符合法定條件的公司公開發(fā)行股票。根據(jù)實際工作量、所需資源投入等因素合理確定收費標準，并與發(fā)行人在合同中約定收費安排。

《規(guī)定》還提出，中介機構(gòu)及其從業(yè)人員不得存在以下情形：在合同約定之外收取其他費用或者以臨時加價等方式變相提高收費；通過簽訂補充協(xié)議或者另行約定等方式規(guī)避監(jiān)管收取費用；通過入股、獲取上市獎勵費等方式謀取不正當利益；其他違反國家規(guī)定的收費或者變相收費行為。