2014中國企業(yè)家犯罪報告預發(fā)布(三)

　　企業(yè)家犯罪報告這六年

　　呂斌

　　前五份沉甸甸的報告，意味著千余位曾經(jīng)叱咤商海的弄潮兒，不幸淪為階下之囚。如今，第六份報告即將出爐。

　　我們無意對任何觸犯刑法的企業(yè)家表露輕蔑之意。相反，我們內心困擾、掙扎、疑惑。

　　這正是我們堅持第六年發(fā)布年度中國企業(yè)家犯罪報告的主要原因。與大多數(shù)讀者一樣，我們希望通過歷年的統(tǒng)計、分析與歸納，找到為何那么多優(yōu)秀的企業(yè)家會涉案？為何曾經(jīng)優(yōu)秀的企業(yè)在企業(yè)家涉案后會一蹶不振？為何在依法治國已成為治理主流的當下仍有企業(yè)家犯罪的案例不斷曝出？為何體制與機制仍需完善？為何部分企業(yè)經(jīng)營者仍對法律沒有敬畏之心……

　　年關將至，法制日報社《法人》雜志(今年發(fā)布主體變更為法制日報社中國公司法務研究院)和中國青年報社輿情監(jiān)測室即將聯(lián)合發(fā)布《2014中國企業(yè)家犯罪(媒體樣本)研究報告》(以下簡稱《中國企業(yè)家犯罪報告》)。我們與眾多讀者一樣，期待著報告的再度推陳出新。與此同時，我們愿與業(yè)內專家及讀者分享這六年來的心得，不為其他，只為在這節(jié)點之時，與諸位共勉。

　　第六份企業(yè)家犯罪報告

　　在今年《中國企業(yè)家犯罪報告》的撰寫中，我們無意追求數(shù)字上的迅猛增長，因為我們知曉，影響企業(yè)家犯罪數(shù)量上升的因素，并非單一的，且背景復雜。

　　去年以來，反腐大勢蔓延政商兩界，有大批企業(yè)家因涉及腐敗案件而被調查，這是企業(yè)家犯罪案例有所上升的重要原因。

　　此外，傳媒以及公眾對企業(yè)家犯罪現(xiàn)象的關注度在逐年增加，也會在一定程度上令受眾感覺到犯罪案例明顯增多。

　　最重要的一條，以往很多案件在調查階段甚至司法階段都未對外披露。而近年來，執(zhí)法過度的開明度越來越高，透明與開放成為執(zhí)法主流理念，在這種背景下，很多案件在初發(fā)階段即被披露。

　　我們認為，以上三個原因，是企業(yè)家犯罪案例數(shù)量穩(wěn)步上升的重要因素，由此可見，犯罪案件數(shù)量的增多，并不意味著犯罪現(xiàn)象的必然擴大化與普遍化。與之相反，通過我們的研究與調查，實際上企業(yè)管理者守法意識是明顯上升的，經(jīng)營合規(guī)、管理科學、運作高效、決策透明已經(jīng)成為多數(shù)企業(yè)追求的目標，無論是國企還是民企。

　　近年來，按照國資委等監(jiān)管部門的要求，總法律顧問制度已經(jīng)在大批央企中執(zhí)行，且普遍運行良好，企業(yè)法務部門的職權在擴大，重要性在增加。

　　在山東省商業(yè)集團法務部部長王茂松看來，近年來，國資部門一直在完善修訂與國有企業(yè)相關的責任追究機制，加之審計部門也逐年加大對企業(yè)財務、管理者任職等方面的審計力度，應該說目前的追責機制已經(jīng)相當詳盡。

　　眾所周知，年度企業(yè)家犯罪報告是在《法人》雜志每期《企業(yè)界犯罪媒體案例報告》的基礎上撰寫而成。作為定位于“一本企業(yè)管理的法律方案”的財經(jīng)法律類新聞月刊，我們對國有及民營的管理者傾注了應有的關注。我們最初的關注點就是善意的，是希望通過年度犯罪報告對該年關注度較高的一些企業(yè)家犯罪案例的匯總分析，得出年度企業(yè)家犯罪特點、成因等方面具備實質性參考意義的結論。從而在民營企業(yè)融資環(huán)境、民營企業(yè)家原罪、國企管理透明化、合規(guī)化等多個方面，促進外部環(huán)境與內部治理的雙重完善。

　　實際上，歷年的《中國企業(yè)家犯罪報告》都產(chǎn)生了積極的社會影響，眾多媒體及公眾對于《中國企業(yè)家犯罪報告》的內容給予了相當?shù)年P注。而很多業(yè)內專家、媒體同行包括普通讀者，也通過各種各樣的方式給我們提出了寶貴的意見和建議，幫助我們不斷完善年度《中國企業(yè)家犯罪報告》的內涵。

　　《中國企業(yè)家犯罪報告》的新變化

　　我們坦然承認，鑒于這是一份國內首創(chuàng)的年度企業(yè)家犯罪研究報告，我們在過去五年間，一直處于摸索、探究的階段。

　　隨著社會主義市場經(jīng)濟的建立和不斷完善，我國經(jīng)濟、政治、社會、文化等各個領域都發(fā)生了深刻的變革。在這種新形勢下，《中國企業(yè)家犯罪報告》試圖探求國有企業(yè)廉政建設和反腐敗新途徑，探索如何建立健全教育、制度監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系，如何完善民營企業(yè)及企業(yè)家的生存與發(fā)展環(huán)境，如何讓更多的優(yōu)秀企業(yè)家拿掉懸在頭頂?shù)倪_摩克利斯之劍，放手大膽地投向市場經(jīng)濟的浪潮。

　　通過對一些企業(yè)家犯罪案例這種反面教材的例舉和分析，我們希望為企業(yè)家提供鏡鑒，從而為社會主義市場經(jīng)濟營造良好的法治環(huán)境盡一份綿薄之力，我們認為這種出發(fā)點是有積極意義的。

　　前幾份《中國企業(yè)家犯罪報告》，我們在統(tǒng)計方法、研究方法、案例選取、用詞描述等方面的確存在不夠科學、不夠準確的問題。

　　首先是搜集案件的手段和渠道單一。一些案例包括一些很典型的案件，往往由于種種原因未能被公共傳媒關注和報道，此外，一些涉案金額較小、社會影響面不大的小案件通常也不能引起媒體關注，因此在《中國企業(yè)家犯罪報告》中，案例選取的科學性和嚴謹性難免有所欠缺，可能會影響案例的代表性。

　　其次是統(tǒng)計方法、研究方法有待進一步改進。《中國企業(yè)家犯罪報告》曾經(jīng)涉及的大量案件中，有些案件是剛剛被調查，有的則是一審階段，有的是二審階段，有的則已蓋棺定論。而有些案件，可能已經(jīng)進入下一階段，但外界不為所知。案件進展階段的復雜性，導致在歸納統(tǒng)計時，會出現(xiàn)一定偏差。

　　還有在報告用語方面。對于涉嫌犯罪而未最終由司法定性的案例，不宜描述為犯罪，一般來說，企業(yè)家被調查甚至被起訴，并不一定意味著犯罪行為的必然存在，在最終的司法審判結果出現(xiàn)前，用詞的嚴謹性與準確性，是我們歷年報告都在不斷改進的。

　　近年來，我們一直在努力糾正以上可能存在的問題，而今年的《中國企業(yè)家犯罪報告》與往年相比，將發(fā)生更多重要的變化。

　　做精品、做高端、做有積極意義和典型作用的年度企業(yè)家犯罪現(xiàn)象研究參考，是我們一直追求的目標。在此背景下，今年我們對于案例的甄選工作，做了重要而富有挑戰(zhàn)性的調整。

　　首先，不刻意追求案例數(shù)量的增加，在案例甄選過程中，我們始終秉持真實、準確、清晰的原則，對于一些不清楚來源、事實描述不準確的案例，我們不做選擇。與此同時，一些涉案金額極小、涉案人級別不高的一般性職務犯罪，我們將不做選擇。

　　其次，案例選取秉持著經(jīng)濟犯罪為主的原則，對于一些情殺、暴力犯罪等現(xiàn)象，純屬個人犯罪的范疇，并非我們研究的對象，對于整體企業(yè)家犯罪現(xiàn)象的研究意義也不大，我們作了相應的剔除。

　　第三，對于案例來源的選擇，盡管同樣是以公共傳媒的報道為基礎，但對于媒體的選擇，我們今年做了更為精準的計劃，我們選擇更加權威、信譽度更高的媒體如新華網(wǎng)、人民網(wǎng)、各大傳統(tǒng)新聞門戶及傳統(tǒng)知名報刊、廣電等，對于新媒體我們也特別做了選擇，如廣受關注的財新傳媒、新近崛起的澎湃新聞、今日頭條等新媒體，我們也列入了來源范圍。

　　第四，對于案例描述的準確度，我們特別做了仔細甄別。往年的報告中，含有部分“某公司總經(jīng)理”“公司老總王某”等描述的案例，盡管可能是媒體在轉載時考慮案件尚未最終裁定前提下的個人隱私權保護等問題，但我們本著事實清楚、準確的角度出發(fā)，今年將剔除這些案例。

　　依法治國背景下的企業(yè)家犯罪

　　十八屆四中全會的《決定》將依法治國理念置于全新的高度。意味著接下來“法治”的影響力將更加深入人心，而依法治國背景之下，對于企業(yè)和企業(yè)家的影響不可小覷。

　　社會主義市場經(jīng)濟就是法治經(jīng)濟，必須要靠法律的權威、法治的理念貫徹始終。只有依法治企才能把企業(yè)管好、做大，才能讓企業(yè)管理者放心大膽地去創(chuàng)新。

　　企業(yè)和企業(yè)家、公司高管和公司負責人是市場經(jīng)濟的重要組成部分，他們中的任何一次違規(guī)行動，任何一次涉嫌犯罪的事件，都可能引起嚴重的后果。而我們的《中國企業(yè)家犯罪報告》就是希望以新聞媒體的方式去了解真相、去探求發(fā)生的原因、去發(fā)現(xiàn)其中的警示意義和鏡鑒價值。

　　“現(xiàn)在我們國家的法律體制在不斷的完善，監(jiān)管體制也在不斷的加強，而有些企業(yè)家還是拿著以前的經(jīng)驗在現(xiàn)行的體制下行事?！蓖趺筛嬖V記者，現(xiàn)有的法律法規(guī)已經(jīng)加強了，而一些企業(yè)家的思想還沒有轉變過來，這也是部分企業(yè)家涉案的重要原因。

　　當然，客觀的分析企業(yè)家犯罪的原因，既有企業(yè)家個人的原因即內部因素，也有外部環(huán)境因素的影響。

　　一位在某著名地產(chǎn)企業(yè)任職法務總監(jiān)的專業(yè)人士在接受法治周末記者采訪時即表示，從一些領域來看，目前的司法環(huán)境有些過于嚴厲“一位企業(yè)家曾說，很多企業(yè)家不是在監(jiān)獄里就是走在通向監(jiān)獄的路上，這樣講雖然過于言過其實，但企業(yè)家的確屬于高危群體?！痹摲▌湛偙O(jiān)說道。

　　這位專業(yè)人士的話，頗具代表性，在過去一段時間內，相關的問題確實存在，之前的《中國企業(yè)家犯罪報告》也在犯罪現(xiàn)象研究中進行過深刻的分析。不過我們欣喜地看到，法治環(huán)境正在慢慢改善，行政機構、司法機構對于依法治國的認識和執(zhí)行，一直在朝著積極的方向發(fā)展。

　　我們堅信，越來越多的人和組織關注企業(yè)家犯罪現(xiàn)象，對于減少和預防企業(yè)家犯罪，增強企業(yè)及企業(yè)家守法、合規(guī)意識，保護國有資產(chǎn)的保值增值、促進民營經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展等大有助益。

　　對我們而言，我們有信心也有能力把這項工作堅持下去，無論遇到何種困難，遇到何種挫折，我們都將繼續(xù)走下去，不斷發(fā)展并傳播我們開創(chuàng)的這份年度《中國企業(yè)家犯罪報告》，通過對一個個真實案例的系統(tǒng)研究，為更多的企業(yè)高管提供一個鏡鑒，從而更好地促使其防控法律風險，做到未雨綢繆，促進社會主義市場經(jīng)濟健康發(fā)展。

　　防控單位犯罪是公司法務的必修課

　　專訪全國律協(xié)常務理事欒少湖

　　法治周末記者 蒲曉磊

　　12月12日至13日，第四屆2014中國公司法務年會(華南)在深圳市舉辦。法治周末記者就公司面臨的法律風險話題，專訪了中華全國律師協(xié)會常務理事、刑事業(yè)務委會員副主任欒少湖律師。

　　法治周末：如何看待當前的單位犯罪形勢？

　　欒少湖：從刑法修正案中對于單位犯罪的規(guī)定來看，立法擴大打擊的背后原因在于單位犯罪的激增蔓延。

　　在前8個刑法修正案中，有6個都涉及到了單位犯罪，一共有多達17處的規(guī)定，其內容或作明確規(guī)定，或作擴大解釋，呈現(xiàn)出加重單位犯罪懲處趨勢。刑法修正案(九)(草案)涉及的單位犯罪內容，再次傳達出擴大范圍和加重刑罰的信號，例如擬將原刑法第285條、第286條、第287條所涉及的計算機和網(wǎng)絡犯罪均增加規(guī)定單位犯罪。對在308條中擬新增規(guī)定“泄露不公開司法信息罪”等。

　　單位犯罪在立法上呈現(xiàn)逐步擴大的趨勢，一定是由于在實踐當中出現(xiàn)了單位犯罪的若干新情況、新問題。由此看來，單位犯罪已經(jīng)成為阻礙公司正常發(fā)展的最大的一塊絆腳石。對于公司法務而言，防范單位犯罪的風險變得尤為重要。

　　法治周末：單位犯罪有什么特點？

　　欒少湖：我們通常說的單位犯罪，是指依法設立的各類公司、企業(yè)、事業(yè)、機關、團體、組織單位實施的危害社會的行為，法律規(guī)定為單位犯罪的，應當負刑事責任。單位犯罪主要有兩個特點：

　　第一，單位犯罪有明確的條文規(guī)定。這種規(guī)定必須是法律明確規(guī)定的，國務院行政法規(guī)、地方性法規(guī)都不可以的，規(guī)章更不可以。而且，單位犯罪基本上就集中在故意犯罪的狀態(tài)，在這種情況下，我們是可以預知、預見的。

　　第二，單位與個人雙罰。單位犯罪對于刑事責任的追究是有一個面上的處罰，這和個人犯罪不同，不是說誰犯罪誰擔責，在單位犯罪的追責中，可能你在不作為、無作為的情況下，或者你應該做而沒去做的情況下，都是可以追究的。追究責任的人除了行為的直接實施者，還會有單位的責任人、主管人、直接責任主管人。單位犯罪對單位和個人進行雙罰，體現(xiàn)在單位的追罰上，就是對法定代表人的追罰。所以說，對于那些對公司法制或者對法務人員不夠重視的老板們而言，單位犯罪其實是一個陷阱。

　　法治周末：如何防范單位犯罪風險？

　　欒少湖：其實，單位犯罪是可防可控的。所謂的風險和威脅，最可怕之處在于其不可預知性。但是單位犯罪則不同，在充分了解單位犯罪的特點后，公司法務在應對風險時可以大有作為。

　　單位犯罪罪名條文法定化特點使其看得見摸得著，因此可防可控，這就要求公司法務要做好法律風險排查工作。具體到排查路徑的操作方法上，可以采用企業(yè)管理流程、組織架構和業(yè)務流三位一體的方法，以此來排查法律風險。通過排查可以全面了解企業(yè)面臨或潛在的法律風險，從而為法律風險評估、解決方案的制定與實施提供基礎資料。

　　公司法務完全可以結合本單位的經(jīng)濟和公司實際發(fā)展的情況，通過采取審查合同流程一樣的方式，在流程上各個主要的結點和環(huán)節(jié)上把法律風險卡住。因此，對于公司法務而言，需要建立一種可預警的單位犯罪防控系統(tǒng)，把它鑲進我們原有的一些民商事法律風險、合同審查的日常法律流程中。

　　公司發(fā)生了單位犯罪，單位和直接人員負刑事責任，公司法務人員與律師應當負失職、瀆職與道德責任。因此，對于公司法務而言，防控單位犯罪變得尤為重要。既是公司法務的必修課，也是考驗公司法律風險防控能力的第一張試卷。